■本报记者 聂国春
　　1月4日，银保监会印发《一年期以上人身保险产品信息披露规则》（以下简称《信披规则》）。《信披规则》首次提出要求保险公司披露分红实现率指标，同时取消高、中、低三档演示利率表述，调低演示利率水平，同时，调整分红型保险、万能型保险为两档演示，并调低演示利率水平。
　　银保监会有关部门负责人在答记者问时表示，《信披规则》作为《人身保险产品信息披露管理办法》（银保监会令2022年第8号）的配套文件，通过明确各类型人身保险产品信息披露的具体要求，全面规范保险公司产品信息披露行为，加大公司信息披露力度，不断提升保险产品的透明度，保护消费者合法权益。
　　《信披规则》共八章三十二条，对普通型、分红型、万能型、投资连结型和其他一年期以上人身险产品的产品说明书、公开披露信息、回访等方面进行了规范。《信披规则》要求，一年期以上人身保险产品均应制定产品说明书，并应当按照保险产品的设计类型，对产品宣传材料、保障水平、利益演示等内容进行详细披露，充分揭示产品的长期属性和各类风险特征，并明示交费方式、退保损失等产品关键内容。《信披规则》明确了分红型人身保险产品的产品说明书、公开披露信息、红利通知、回访等方面要求。同时，首次提出要求保险公司披露分红实现率指标。万能型产品信息披露则明确了万能型人身保险产品的产品说明书、公开披露信息、交费提示、保单状态报告、回访等方面要求。投资连结型产品信息披露方面，明确了投资连结型人身保险产品的产品说明书、风险承受能力测评、公开披露信息、投资账户公告、保单状态报告、回访等方面要求。
　　据了解，在其他保险市场，万能险、分红险产品均会披露分红实现率。上述负责人表示，学习借鉴国际监管经验，要求保险公司披露分红型产品的红利实现率，有助于提升分红型保险的透明度，切实保障消费者的知情权。
　　针对保险销售人员利用三档演示利率中的高档利率误导消费者等乱象，《信披规则》取消了高、中、低三档演示利率表述，将分红型保险、万能型保险调整为两档演示，并调低演示利率水平。“上述信披要求一方面与市场利率长期走低趋势相符，另一方面也有利于引导行业关注自身利差损风险的同时，合理引导保险消费者预期。”上述负责人表示。
　　国泰君安证券研究报告认为，《信披规则》通过增强保险产品信息披露透明度以及收益真实性，提升了客户对理财类保险产品的认知，预计产品演示利率的下调将降低理财类产品的吸引力，将对保险理财类产品销售造成一定冲击。
　　不过，在保险律师郭玉涛看来，保险的基本功能是保险保障，披露分红实现率指标、取消演示利率表述并调低利率水平的要求，一方面可以避免及减少销售误导，另一方面也让保险回归保障功能。
　　据悉，《信披规则》自2023年6月30日起施行。届时，一年期以上普通型人身保险产品说明书应当作为保险产品审批或者备案材料向银保监会报送。